合格投資者提示-
（一）具有2年以上投資經(jīng)歷，且滿足以下條件之一：
家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬元；
家庭金融資產(chǎn)不低于500萬元；
近3年本人年均收入不低于40萬元。 -
（二）最近1年末凈資產(chǎn)不低于1000萬元的法人單位。
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（三）金融管理部門視為合格投資者的其他情形。
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根據(jù)《中華人民共和國信托法》、《信托投資公司管理辦法》以及其他有關(guān)法律、法規(guī)，杭州工商信托投資股份有限公司（簡稱"杭州信托"） 發(fā)揮自身的專業(yè)理財能力和豐富的投資運作經(jīng)驗，結(jié)合華鴻?怡景花城項目的實際情況，設(shè)計了風(fēng)險較低、收益穩(wěn)定的信托品種，為滿足投資者進行信托投資獲取穩(wěn)定收益的需求，經(jīng)認真調(diào)查研究與充分準(zhǔn)備，制定本信托計劃。
釋義：
杭州信托：指杭州工商信托投資股份有限公司。
受托人：指杭州工商信托投資股份有限公司。
信托計劃資金：指華鴻怡景花城項目集合資金信托計劃成立時的信托資金總和。
預(yù)期收益：指受托人預(yù)計的正常情況下扣除信托費用后的信托計劃資金的全部收益。
預(yù)期收益率：指預(yù)期收益/信托計劃資金的比例。
信托收益：指信托期滿或者終止后，根據(jù)信托文件的規(guī)定，在扣除信托費用后應(yīng)當(dāng)分配給信托合同項下各類信托受益人的信托資金收益。
借款人：指杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司。
一、信托計劃名稱
華鴻?怡景花城項目集合資金信托計劃（以下簡稱信托計劃）。
二、信托計劃目的
貸款給杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，用于華鴻?怡景花城項目建設(shè)。
三、信托計劃規(guī)模
（一）信托計劃項下的信托合同不超過200份(包括200份)。
（二）信托計劃項下信托資金募集規(guī)模為人民幣3000萬元（大寫：叁仟萬元）。
（三）信托資金代理收付機構(gòu)：中國民生銀行??延安支行、分行營業(yè)部、西湖支行、武林支行、鳳起支行。
四、信托計劃的預(yù)期收益
（一） 信托計劃資金的預(yù)期收益率為5.3%/年；
（二）杭州信托在信托計劃成立后的第13個月的15日前向信托計劃的受益人支付信托收益。
五、信托計劃的期限
信托計劃期限為一年（12個月），自信托計劃成立之日起計算。
六、項目情況
華鴻?怡景花城項目位于余杭五常鄉(xiāng)西南（與閑林鎮(zhèn)東南毗鄰，屏峰山以北）的新02省道以南，老02 省道以北的荊山村黃泥塢，北依規(guī)劃中的02省道城市綠化帶，距離杭州主城區(qū)約10公里。項目總用地面積約135383平方米，其中建設(shè)出讓用地120135平方米，規(guī)劃總建筑面積107470平方米。根據(jù)余計建[2003]155號關(guān)于“華鴻?怡景花城”項目初步設(shè)計的批復(fù)，建筑物主要由多層住宅和排屋組成，其中多層住宅總建筑面積38700平方米，排屋總建筑面積50811平方米，商業(yè)用房3250平方米，容積率為0.84，綠化率達40%。小區(qū)有中央會所、游泳池、網(wǎng)球場等配套設(shè)施。項目的土地出讓金、土地補償金已交清，項目的設(shè)計方案已通過政府有關(guān)部門的會審，現(xiàn)已進入拆遷及一期排屋施工圖設(shè)計、報批階段。項目一期工程預(yù)計2003年12月開工，2004年3月開始預(yù)售。經(jīng)估算，項目總投資21045.54萬元（其中一期工程投資12300.54萬元、二期工程9045萬元），預(yù)計銷售收入33009.18萬元，預(yù)計盈利7432.91萬元。（以上數(shù)據(jù)來自浙江建設(shè)投資咨詢公司《華鴻怡景花城房地產(chǎn)開發(fā)項目評估報告》）
杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司綜合各方面條件及因素，把整個項目分兩期四個組團開發(fā)，第一期為二個組團50811平方米（約230套）的排屋建設(shè)，其他建設(shè)內(nèi)容則安排在第二期建設(shè)，計劃在第一期開始預(yù)售后進行第二期的建設(shè)。截止到2003年8月31日止，杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司共向華鴻?怡景花城項目投入資金5167萬元，主要為土地出讓金、土地補償金、地面附著物補償費、前期工程費及部分勘測設(shè)計費。根據(jù)投資估算，至第一期排屋工程施工，還須投入拆遷補償費、三通一平等前期費及各類規(guī)費1600萬元，施工至預(yù)售后一個月內(nèi)須支付工程款1400萬元，二期建設(shè)由一期銷售收入實施滾動開發(fā)。預(yù)計2004年華鴻?怡景花城項目可實現(xiàn)銷售收入19800萬元。
華鴻?怡景花城項目總體建筑方案由同濟大學(xué)建筑設(shè)計研究院設(shè)計，項目景觀由新加坡瀾雅園藝咨詢（上海）有限公司設(shè)計，物業(yè)顧問為浙江耀江物業(yè)管理公司。項目在今年六月的第十屆房交會上發(fā)布了相關(guān)信息，預(yù)訂數(shù)已遠遠超過項目的供應(yīng)量。
七、加入信托計劃的條件
（一）委托人資格
中國境內(nèi)具有完全民事行為能力的自然人、法人或者依法成立的其他組織。
（二）資金合法性要求
委托人保證委托給杭州信托的資金是其合法所有的可支配財產(chǎn)。
（三）資金要求
加入信托計劃的資金應(yīng)當(dāng)是人民幣。單筆資金金額最低為人民幣伍萬元(包括伍萬元)，并可按人民幣壹萬元的整數(shù)倍增加。
（四）受益人要求
1、本信托計劃的受益人在信托設(shè)立時由委托人指定。
2、單個信托合同項下可以有多個受益人，但是委托人應(yīng)當(dāng)明確各受益人的受益份額。
八、信托計劃的推介與成立
（一）信托計劃的推介期為2003年10月30日至2003年11月12日。
（二）推介期內(nèi)募集資金達到人民幣3000萬元時，信托計劃成立，推薦期結(jié)束。
（三）推介期滿，未募足人民幣3000萬元的，信托計劃不成立。已經(jīng)交付的資金在6個工作日內(nèi)予以退還（利息按中國人民銀行規(guī)定的活期存款利率計）。
（四）信托計劃成立前的資金利息按中國人民銀行規(guī)定的活期存款利率計算，并在信托計劃終止后由杭州信托一次性支付。
九、信托計劃資金運用和處分
（一）信托計劃資金的運用方式
信托計劃資金由杭州信托集合運用，以貸款方式運用于杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的華鴻?怡景花城項目建設(shè)，同時，貸款利息收入在年度信托收益分配前進行銀行存款、國債投資或國債回購等有穩(wěn) 定收益的投資。
（二）借款人的基本狀況
杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的前身為杭州余杭華廈名苑房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，成立于2001年9月，2003年4月變更為杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司。法定代表人王彩仙，執(zhí)行總經(jīng)理宋杭林，注冊資本為2000萬元人民幣。公司高級管理人員由經(jīng)驗豐富、長期從事房地產(chǎn)開發(fā)的人員擔(dān)任。截至到2003年8月31日，公司的總資產(chǎn)為5167.71萬元，所有者權(quán)益為1670.58萬元。公司目前開發(fā)的房地產(chǎn)項目僅為華鴻?怡景花城（所有的數(shù)據(jù)來源于杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司提供的資產(chǎn)負債表）。
（三）信托計劃資金進行信托貸款的主要條件
1、貸款用途
向杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司提供資金貸款，用于華鴻?怡景花城項目建設(shè)。
2、貸款期限
貸款期限為一年，具體起止時間以受托人與杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司簽訂的《借款合同》的規(guī)定為準(zhǔn)。
3、貸款利率
貸款年利率為6.5%。
4、貸款本金償還
貸款本金由杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司于貸款到期日一次性償還。杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司承諾用華鴻?怡景花城項目的銷售收入和營業(yè)收入作為還款來源。
5、貸款利息支付
貸款期限內(nèi)，杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司每季支付一次貸款利息。
6、貸款擔(dān)保
（1） 杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司將其以出讓方式取得的位于余杭五常鄉(xiāng)西南（與閑林鎮(zhèn)東南毗鄰，屏峰山以北）的新02省道以南，老02 省道以北的荊山村黃泥塢，面積為76382.1平方米的國有土地使用權(quán)抵押給杭州信托。該土地經(jīng)杭州余杭天地地產(chǎn)評估咨詢有限公司評估價值人民幣4974.76萬元，經(jīng)杭州信托與杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司協(xié)商，該塊土地按評估價值總共可以為最高額不超過3000萬元的貸款提供抵押擔(dān)保。
（2）浙江華廈建設(shè)集團有限公司提供連帶責(zé)任還款付息保證。浙江華廈建設(shè)集團有限公司是浙江華廈建設(shè)集團的核心企業(yè)，創(chuàng)建于1993年，是國家房屋建筑工程施工總承包壹級企業(yè)。公司年完成施工產(chǎn)值3.8億元。近幾年來，公司先后承建了東陽市建工大廈、杭州武林廣場電信營業(yè)樓、杭州水星閣高層商居樓、瑞安市人民醫(yī)院等一批有較大影響的工程，先后創(chuàng)出“錢江杯”、“白玉蘭杯”等省地市級優(yōu)質(zhì)工程10余項，企業(yè)有良好的發(fā)展勢頭。公司連續(xù)7年被東陽市評為建筑業(yè)十強企業(yè)，連續(xù)6年被評為金華市文明單位，連續(xù)6年被農(nóng)行浙江省分行和建行浙江省分行評為AAA級資信企業(yè)，連續(xù)3年被農(nóng)行金華市分行評為市分行級優(yōu)良客戶，連續(xù)3屆被人行東陽市支行評為非公企業(yè)守信用企業(yè)家，先后獲農(nóng)行浙江省分行最佳信用客戶、人行金華市中心支行百佳守銀行信用企業(yè)等榮譽稱號。浙江華廈建設(shè)集團有限公司注冊資本7280萬元人民幣，截至2002年底，公司總資產(chǎn)規(guī)模27825.97萬元人民幣，所有者權(quán)益13247.78萬元人民幣，現(xiàn)金流入416956581.28元，現(xiàn)金流出406289338.44元，現(xiàn)金的期末余額31257127.70元。（所有財務(wù)數(shù)據(jù)來源于經(jīng)浙江衡力會計師事務(wù)所審計的該公司2002年度財務(wù)報告）。根據(jù)該公司提供的資產(chǎn)負債表，截止到2003年6月30日，該公司的總資產(chǎn)為28839.85萬元人民幣，所有者權(quán)益14456.53萬元。
（四）貸款利息收入在年度信托利益分配前的運作原則
受托人在遵循安全性和流動性原則的基礎(chǔ)上，將貸款利息及信托資金在銀行的存款利息運用于銀行存款、國債投資或者國債回購等有穩(wěn)定收益的投資項目。
（五）信托計劃資金收益來源
1、信托計劃資金收益主要來源于向杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司提供貸款所得的利息收益。
2、貸款利息收入在年度信托利益分配前可以進行銀行存款、國債投資或國債回購所得的債券利息、買賣債券價差、銀行存款利息以及其他收入。
十、信托計劃的管理
（一）信托計劃資金的管理
1、各信托合同的委托人和受益人按信托資金占信托計劃資金的比例，在信托計劃中享有權(quán)利，承擔(dān)義務(wù)。
2、杭州信托為信托計劃設(shè)立單獨的信托資金帳戶，不同委托人的信托資金分別記帳。
3、信托資金與杭州信托的自有資金分別記帳。
（二）內(nèi)部管理制度與機構(gòu)
信托財產(chǎn)的制度管理遵循全面性、審慎性、有效性和適時性的原則，受托人業(yè)已制訂了一整套全面系統(tǒng)、切實可行的信托業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度。
1、信托項目決策小組
杭州信托建立了信托項目決策小組，該小組對信托計劃項目的可行性進行充分論證，科學(xué)研究，提出風(fēng)險防范措施，決定信托計劃資金的管理、運用、處分方案及其他重大事項。
2、戰(zhàn)略決策委員會
該委員會直屬董事會，其職責(zé)是審核信托項目決策小組提交的重大信托項目可行性報告，決定重大信托計劃的實施，決定投資策略，監(jiān)督信托計劃實施過程中的風(fēng)險控制措施的落實。是杭州信托的決策機構(gòu)。
3、崗位分離制度
杭州信托根據(jù)信托業(yè)務(wù)的需要設(shè)置了不同的部門和崗位，以實現(xiàn)各部門、崗位間的相互監(jiān)督和制衡。本信托的資金運用主要由投資銀行部負責(zé)，其主要職責(zé)為擬定資金運用方案；追蹤項目進展情況；適時運用信托資金開展經(jīng)營；提出信托收益分配方案等。而本信托的資金托管主要由公司計劃財務(wù)部下設(shè)的托管小組負責(zé)，其主要職責(zé)為：為本信托計劃建立信托專戶；執(zhí)行信托資金運用部門的指令；計算本信托項下的財產(chǎn)凈值；實施信托收益和信托財產(chǎn)的分配方案；保存信托計劃有關(guān)資料；定期進行信息披露等。
4、內(nèi)部稽核制度
公司建立了內(nèi)部稽核制度，稽核部門將按照其工作規(guī)則定期不定期地對公司所有部門，包括信托業(yè)務(wù)部門的工作情況和賬目進行核查，發(fā)現(xiàn)問題、及時解決，以做到防微杜漸、將風(fēng)險防患于未然。
（三）信托財產(chǎn)的專人管理
本信托計劃的日常運作主要由以下信托執(zhí)行經(jīng)理負責(zé)：
方平，男，助理工程師。2000年進入杭州工商信托投資股份有限公司以來，先后就職于信托業(yè)務(wù)部、直接投資部和市場開發(fā)部，具有多年信托業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷，積累了豐富的信托管理經(jīng)驗，并具有房地產(chǎn)開發(fā)項目的充分實踐經(jīng)驗，擅長房地產(chǎn)信托項目的具體設(shè)計、管理和運作，參與過多個房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)品種的開發(fā)，具有較完備的理論知識和項目操作經(jīng)驗。
信托執(zhí)行經(jīng)理負責(zé)信托計劃的日常管理，監(jiān)督貸款使用和貸款單位還款情況，回答委托人和受益人的問題。
杭州信托享有更換信托執(zhí)行經(jīng)理的權(quán)力，但是，杭州信托更換信托執(zhí)行經(jīng)理后，應(yīng)當(dāng)在5個工作日內(nèi)根據(jù)信托合同的規(guī)定通知委托人。
十一、信托計劃風(fēng)險揭示及防范
（一）信托計劃風(fēng)險揭示
1、貸款對象和貸款項目的風(fēng)險
（1） 華鴻?怡景花城項目可能存在管理能力、財務(wù)狀況、市場前景、人員素質(zhì)、項目設(shè)計施工總承包單位施工進度風(fēng)險等，影響其盈利能力；
（2） 由于市場、技術(shù)、自然狀況等各種原因?qū)е氯A鴻?怡景花城項目收入未能達到預(yù)測水平；
（3）杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司發(fā)生重大經(jīng)營虧損或者其他重大風(fēng)險，足以影響其還款能力。
2、法律與政策風(fēng)險
因國家政策，如財政政策、貨幣政策、稅收政策、行業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等發(fā)生變化，導(dǎo)致市場波動，影響信托收益。
3、市場風(fēng)險
隨著經(jīng)濟運行的周期性變化，市場對房地產(chǎn)項目的供求會相應(yīng)變化，影響信托計劃的收益。
金融市場利率的波動會導(dǎo)致市場價格和收益率的變動，可能影響著本信托計劃的融資成本和利潤。除上述風(fēng)險外，市場風(fēng)險還包括通貨膨脹風(fēng)險等。
4、管理風(fēng)險
在信托計劃資金的管理運用過程中，可能發(fā)生資金運用部門、資金托管部門因所獲取的信息不全或存在誤差，對經(jīng)濟形勢等判斷有誤，或處理信托事務(wù)過程中的工作失誤，影響信托計劃資金運作收益水平。
5、其它風(fēng)險
戰(zhàn)爭、動亂、自然災(zāi)害等不可抗力因素的出現(xiàn)，可能導(dǎo)致信托財產(chǎn)損失。
（二）信托計劃風(fēng)險防范措施
1、項目的風(fēng)險控制：
（1）杭州信托實行科學(xué)的項目管理體系，對信托計劃資金投資的華鴻?怡景花城項目實施嚴(yán)格的監(jiān)督和檢查，及時發(fā)現(xiàn)該項目中可能對信托計劃資金造成損失的問題。
（2）采取嚴(yán)格、嚴(yán)密的擔(dān)保措施，為信托貸款的償還提供有力的保障，切實防范市場風(fēng)險。本信托計劃采取了抵押、保證等多重擔(dān)保措施。
（3）信托計劃資金的運作采取封閉式管理，杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司在中國民生銀行杭州延安支行開設(shè)專戶，信托計劃資金必須在該專戶中運作，華鴻?怡景花城項目的銷售收入及按揭款（華鴻?怡景花城項目的按揭由中國民生銀行杭州延安支行辦理）也必須進入該專戶。華鴻?怡景花城項目的銷售收入優(yōu)先償還信托計劃資金，中國民生銀行杭州延安支行及杭州信托對該專戶資金的流向?qū)嵤┍O(jiān)控。
2、法律與政策風(fēng)險、市場風(fēng)險的控制
信托執(zhí)行經(jīng)理隨時了解和掌握國家的法律政策變化措施、以及市場變化走向，監(jiān)督貸款的使用，了解貸款企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，定期和不定期向信托項目決策小組及風(fēng)險和決策委員會提出風(fēng)險控制報告，提出具體的風(fēng)險控制措施。在信托項目決策小組及投資決策委員會同意其風(fēng)險控制措施后，敦促信托計劃資金運用部門和托管部門實施其風(fēng)險控制措施。
3、管理風(fēng)險的控制
（1）實行獨立的稽核檢查制度：稽核審計部門負責(zé)日常風(fēng)險管理，有權(quán)對涉及本信托業(yè)務(wù)的所有部門和崗位進行稽核檢查，監(jiān)督與核查公司有關(guān)部門對于風(fēng)險控制制度的執(zhí)行情況，針對異常情況作出預(yù)警并及時報告；
(2)人事管理制度：建立科學(xué)的人事管理制度，杭州信托根據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)制訂招收錄用、崗位責(zé)任、工作考核、薪金福利、辭職與辭退等制度，對信托業(yè)務(wù)人員進行管理；
(3)各內(nèi)部管理部門根據(jù)戰(zhàn)略決策委員會的要求和自身業(yè)務(wù)目標(biāo)進行評估和控制有關(guān)風(fēng)險。通過部門規(guī)章制度，明確崗位職責(zé)和業(yè)務(wù)流程，確保崗位與人員的對應(yīng)性，每個環(huán)節(jié)都有風(fēng)險防范系統(tǒng)及措施對風(fēng)險進行監(jiān)控和處理。并加強風(fēng)險教育，采取措施使員工建立風(fēng)險意識和風(fēng)險控制的責(zé)任感；
(4)建立規(guī)范的信息披露管理制度，建立完善的信息資料保全系統(tǒng)，建立完整的會計、統(tǒng)計和各種業(yè)務(wù)資料的檔案。
十二、信托計劃的信息披露
（一）本信托計劃的信息披露分為定期披露與臨時披露。
（二）信托計劃成立后滿12個月后的10日內(nèi)，杭州信托應(yīng)當(dāng)制作信托財產(chǎn)管理報告。
杭州信托在信托財產(chǎn)管理報告制作完畢后3日內(nèi)，通過其營業(yè)場所或者網(wǎng)站（m.968258.com）以公告的形式報告委托人和受益人。
（三）在信托計劃存續(xù)期內(nèi)，如果發(fā)生下列影響信托計劃存續(xù)基本條件的臨時事項，杭州信托應(yīng)在知道臨時事項發(fā)生之日起30個工作日內(nèi)在其營業(yè)場所、收付代理機構(gòu)營業(yè)場所或者網(wǎng)站向委托人和受益人作臨時披露：
1． 華鴻?怡景花城項目或者杭州華鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司發(fā)生重大變化，影響信托目的的實現(xiàn)；
2． 法律、行政法規(guī)或部門規(guī)章發(fā)生變化且嚴(yán)重影響信托事項的。
十三、信托計劃的終止與清算
（一）信托計劃的終止
1、本信托計劃可以在以下情況下終止：
（1） 信托期限屆滿；
（2） 信托目的已經(jīng)實現(xiàn)或者不能實現(xiàn)；
（3） 本合同與信托計劃另有規(guī)定，或法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他法定事項。
2、信托計劃終止后，杭州信托具體從事下列工作：
（1） 負責(zé)信托計劃資金的保管；
（2） 對信托計劃資金進行清理和確認；
（3） 對信托計劃資金進行分配；
（4） 借款人未按時還款的，代表信托計劃的全體受益人追索信托資金及其收益。
（二）信托計劃清算報告
1．杭州信托在信托計劃終止后10個工作日內(nèi)編制信托財產(chǎn)清算報告，并在其營業(yè)場所、網(wǎng)站以公告的形式報告委托人和受益人。
2．受益人自收到信托計劃清算報告公布之日起30日內(nèi)未提出書面異議的，杭州信托就信托計劃清算報告所列的有關(guān)事項解除責(zé)任。
十四、信托計劃的稅務(wù)處理
信托計劃期限內(nèi)所涉及的稅務(wù)問題，按國家的有關(guān)法律、法規(guī)與政策辦理。對于法律、法規(guī)或政策沒有明文規(guī)定的信托行為的稅務(wù)問題，按照政府部門的相關(guān)規(guī)定辦理。
十五．信托受益權(quán)的轉(zhuǎn)讓
（一）信托合同的受益人可以自由轉(zhuǎn)讓其持有的受益權(quán)。
（二）受益人應(yīng)當(dāng)通過杭州信托辦理受益權(quán)轉(zhuǎn)讓登記，受益人或者受讓人應(yīng)當(dāng)按轉(zhuǎn)讓金額0.1%的標(biāo)準(zhǔn)向杭州信托支付手續(xù)費。
（三）未按以上規(guī)定辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)的受益權(quán)轉(zhuǎn)讓行為對杭州信托不發(fā)生法律效力，杭州信托將根據(jù)信托合同的約定確認信托受益人。
十六．信托費用
（一） 由信托財產(chǎn)承擔(dān)的費用
除非委托人另行支付，受托人因處理信托事務(wù)發(fā)生的（包括但不限于）下列費用由信托財產(chǎn)承擔(dān)：
1、代理機構(gòu)（如銀行）代理費、手續(xù)費；
2、項目評估報告、可行性報告編制費用；
3、審計、律師費用；
4、預(yù)約、推薦、發(fā)行費用（如印刷費、紙張費）；
5、文件和帳冊制作、印刷費用；
6、信托計劃清算費用；
7、信息披露費用；
8、其他國家法律、法規(guī)規(guī)定可以列入的費用。
受托人因違背本信托計劃導(dǎo)致的費用支出或信托財產(chǎn)的損失，以及處理與信托事務(wù)無關(guān)的事項發(fā)生的費用不列入信托費用。
（二） 受托人報酬
1、信托計劃終止時，信托計劃資金的實際收益率小于或者等于本信托計劃書第四條規(guī)定的預(yù)期收益率時，杭州信托不收取任何手續(xù)費；
2、信托計劃終止時，信托計劃資金的實際收益率大于本信托計劃書第四條規(guī)定的預(yù)期收益率時，在扣除本信托計劃書第十六條第一款所列的費用以及信托計劃資金的預(yù)期收益之后，剩余部分為杭州信托的手續(xù)費。
受托人以其固有財產(chǎn)先行墊付的管理費用和稅費，受托人有權(quán)從信托財產(chǎn)中優(yōu)先受償。
十七．其他
本信托計劃是《信托合同》的附件，具有同等的法律效力，并且與《信托合同》，《信托資金管理、運用風(fēng)險申明書》構(gòu)成完整的信托文件。